中國電信集團(tuán)有限公司2016年度財(cái)務(wù)收支等情況審計(jì)結(jié)果

(2018年6月20日公告)

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，2017年5月至6月，審計(jì)署對中國電信集團(tuán)有限公司(以下簡稱中國電信)2016年度財(cái)務(wù)收支等情況進(jìn)行了審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)了中國電信總部及所屬中國電信股份有限公司等3家二級單位，對有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了延伸和追溯。

一、基本情況

中國電信成立于2000年，主要從事基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)、增值電信業(yè)務(wù)，與通信及信息業(yè)務(wù)相關(guān)的系統(tǒng)集成、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)服務(wù)、設(shè)計(jì)施工，承包境外電信工程和境內(nèi)國際招標(biāo)工程等。據(jù)其2016年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表反映，中國電信2016年底擁有全資和控股子公司428家、參股公司138家;資產(chǎn)總額8048.83億元，負(fù)債總額3441.78億元，所有者權(quán)益4607.05億元，資產(chǎn)負(fù)債率42.76%;當(dāng)年?duì)I業(yè)總收入4144.58億元，利潤總額245.48億元，凈利潤181.30億元，凈資產(chǎn)收益率3.97 %;國有資本保值增值率100.3%。中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)對此合并財(cái)務(wù)報(bào)表出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。

審計(jì)署審計(jì)結(jié)果表明，中國電信逐步推進(jìn)通信主業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和混合所有制改革，通過業(yè)務(wù)、平臺和終端融合創(chuàng)新，培育新增長點(diǎn);加快基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)升級換代，推進(jìn)4G移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和開展提速降費(fèi)工作;優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，逐步完善內(nèi)控體系和業(yè)務(wù)流程規(guī)范。審計(jì)也發(fā)現(xiàn)，中國電信在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算、經(jīng)營管理、落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定等方面還存在一些問題。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

(一)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面。

1.2016年，中國電信總部多計(jì)成本，造成少計(jì)利潤1.6億元。

2.2016年，所屬一家企業(yè)通過實(shí)收資本彌補(bǔ)未分配利潤、成本費(fèi)用列支不規(guī)范等方式，多派發(fā)股息1312.56萬元。

3.2016年，中國電信及所屬兩家企業(yè)工資性支出1047.23萬元列支不規(guī)范。

4.2016年，中國電信及所屬兩家企業(yè)提供給職工的通訊費(fèi)補(bǔ)貼741.38萬元列支不規(guī)范。

(二)經(jīng)營管理方面。

1.2015年至審計(jì)時(shí)，所屬上海國脈實(shí)業(yè)有限公司等兩家企業(yè)違反內(nèi)部規(guī)定開展貨物購銷業(yè)務(wù)，造成損失983.16萬元。

2.2016年，所屬一家企業(yè)勞務(wù)外包不規(guī)范，涉及金額20.32億元。

3.至2015年底，中國電信未按規(guī)定將閑置土地、房屋資產(chǎn)上報(bào)，未上報(bào)資產(chǎn)涉及賬面金額16.84億元。

4.2015年12月，所屬寧波分公司等4家企業(yè)違規(guī)開展業(yè)務(wù)，造成損失3013.64萬元。

5.2011年和2013年，所屬北京分公司、上海分公司未經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)購置生產(chǎn)辦公用房，涉及金額4.72億元。

6.2016年，所屬廣東分公司違反內(nèi)部規(guī)定選擇回收商處置廢舊銅纜，涉及金額7505.11萬元。

7.2016年，所屬四川分公司等3家企業(yè)未經(jīng)招標(biāo)采購物資和服務(wù)，涉及金額3.41億元。

8.2012年至2015年，所屬上海電信工程有限公司違反內(nèi)部規(guī)定確定項(xiàng)目施工方，涉及合同金額2.08億元。

9.2011年至2015年，所屬中捷通信有限公司未經(jīng)報(bào)備對外簽訂銷售合同，在應(yīng)收賬款逾期后繼續(xù)發(fā)起新業(yè)務(wù)，致使逾期應(yīng)收賬款1.59億元難以收回。

10.2013年8月至2014年6月，所屬廣州分公司未及時(shí)計(jì)取一家公司語音和數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)集成服務(wù)相關(guān)費(fèi)用，造成6270.95萬元欠費(fèi)難以收回。

11.至2017年6月，所屬天翼電信終端有限公司個(gè)別產(chǎn)品庫存積壓842.81萬元。

12.2015年至審計(jì)時(shí)，所屬江蘇分公司違反內(nèi)部規(guī)定未經(jīng)評估對外出租4處房屋，涉及租金1756.39萬元。

13.2013年11月，所屬廣州分公司在承攬的項(xiàng)目建設(shè)中未按合同約定先收款再采購，因?qū)Ψ竭`約，至審計(jì)時(shí)墊付的設(shè)備款等367.11萬元一直未收回。

14.所屬九江分公司未經(jīng)集體決策，減免出租營業(yè)廳應(yīng)收房租，2012年6月至2015年6月少收租金50.41萬元。

15.2013年12月至2014年9月，所屬湖南省電信實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司未向評估公司提供評估資產(chǎn)的實(shí)際情況，違規(guī)轉(zhuǎn)讓下屬公司股權(quán)。

16.至2016年底，所屬北京分公司等3家企業(yè)在批準(zhǔn)使用期結(jié)束后仍違規(guī)繼續(xù)使用公務(wù)免費(fèi)手機(jī)卡。

17.至2016年底，對個(gè)別已連續(xù)3年虧損、資產(chǎn)負(fù)債率高的所屬企業(yè)，中國電信未按規(guī)定認(rèn)定為特困企業(yè)。

18.2012年至審計(jì)時(shí)，中國電信未按要求完成資產(chǎn)投資計(jì)劃以及2項(xiàng)規(guī)劃事項(xiàng)，同時(shí)尚有少量移動(dòng)用戶實(shí)名制身份證登記不準(zhǔn)確;2016年，中國電信未按要求完成一年以上應(yīng)收賬款壓控工作。

(三)落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定方面。

2012年至2014年，所屬上海市信產(chǎn)通信服務(wù)有限公司違規(guī)聘任已退休總經(jīng)理為顧問，未按規(guī)定及時(shí)免去其在子公司兼任的董事長職務(wù)，支付補(bǔ)貼和薪酬168.7萬元。

三、審計(jì)處理及整改情況

對以上審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，審計(jì)署依法出具了審計(jì)報(bào)告、下達(dá)了審計(jì)決定書。中國電信通過調(diào)整有關(guān)會(huì)計(jì)賬目和財(cái)務(wù)報(bào)表、建立健全相關(guān)制度等方式進(jìn)行整改，具體整改情況由其自行公告。

關(guān)鍵詞： 審計(jì)署 中國電信 總部